Наш портал уже затрагивал тему возможного существования и действия долгое время Пензенской налоговой ОПГ, имеющей покровителей на самых высоких уровнях местной власти – как в силовых, так и в государственных структурах. Широкая деятельность, развернутая ею захватила не только наш регион, но и коснулась такого некогда промышленного гиганта, как Саратовский авиазавод. В своих материалах (см. тут и тут), мы со слов одного из главных фигурантов сканадальных дел о незаконном возмещении НДС, а также на основании расследований наших коллег из Саратова и Москвы показали всю обоснованность предположений о том, что таковая группировка не только действовала, но, возможно и продолжает свое существования, на данном этапе сосредоточившись на том, чтобы упрятать концы своей деятельности в воду. Предположительно с этой целью мог быть затеян довольно странный заочный судебный процесс над беглым бизнесменом Алексеем Шматко, идущий сейчас в Пензе.
Тень губернатора
Итак, с весны этого года в Ленинском суде города Пензы рассматривается дело по иску УФНС к бизнесмену-эмигранту Алексею Шматко. Ввиду его пребывания на территории Британии, дело в России рассматривается заочно.
На очередном заседании судьей Людмилой Журавлевой был вызван свидетель, имя которого связывали с обвинением Шматко в незаконном возмещении НДС, бывшего пензенского бизнес мена, ныне просто пенсионера Владимира Касимовского.
Шматко, якобы, ведя дела с Касимовским (аренда оборудования), тогда владельцем завода по производству подсолнечного масла, вовлек его в свою преступную схему по незаконному возмещению НДС.
Владимиру Касимовскому в 2013 году за уклонение от уплаты налогов в крупном размере судом было назначено наказание в виде 4 лет лишения свободы условно с испытательным сроком 5 лет.
«Суд установил, что Владимир Касимовский, являясь директором фирмы, занимавшейся производством, переработкой и реализацией сельскохозяйственной продукции, с 19 февраля 2009 года по 3 марта 2011 года умышленно путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 33 млн. 689 тыс. 957 рублей, что является особо крупным размером. В судебном заседании он свою вину в совершении преступления не признал, однако его виновность была доказана другими материалами дела» – сообщалось пресс-центром Пензенского областного суда.
Владимир Касимовский по словам адвоката Шматко (пресса в зал суда на процессе Шматко не допускается), поначалу заявлял, что ничего не помнит. На что было выражено сомнение, как можно не помнить то, как и за что ты был осужден? Тогда Касимовский заявил буквально следующее:
«Пока шло следствие, я вообще не понимал, что от меня хотят. А перед судом меня вызвал Кузьмич (губернатор Пензенской области Василий Кузьмич Бочкарев) и сказал, чтоб я отдал свою фирму – и тогда я не сяду. И я не сел».
По словам Касимовского он изначально подозревал, и ему неоднократно намекали, что главный интересант дела – Шматко. «Что возмещали незаконно НДС я узнал на следствии» – утверждает Касимовский. Шматко, дескать, таким хитрым образом хотел отжать у него заводик. Но после приема у Кузьмича понял, что Шматко ни при чем. Интересанты совсем другие. И – таки да! – фирма была обанкрочена и уплыла совсем другим господам, т.н. «чеченцам»* (*в данном случае, речь не о национальной принадлежности, а о принятом названии предполагаемой ОПГ).
О нравах, царивших при дворе ВКБ наслышаны если не все, то многие, но вот нравы царящие и поныне другое дело…
Но, по крайней мере, предположения Шматко о высоком покровительстве предполагаемой ОПГ со стороны государственной власти получают некоторые основания.
Тюг и Туг. Авиазавод и лисий хвост
Дело в отношении депутата-единоросса Олега Тюгаева (подробнее опять-таки в нашем предыдущем материале было возбуждено в январе 2012 года по факту незаконного получения НДС возглавляемой им пензенской ООО «Лизинком». По данным следствия, Олег Тюгаев создал организованную преступную группу, которая действовала в период с 2009 по 2012 годы. Бизнесмены, считало следствие, вводили в заблуждение налоговые органы, получая от имени различных юрлиц возмещение НДС из федерального бюджета, хотя реальные сделки не производились. В числе фиктивных сделок — приобретение двух воздушных судов ЯК‑42, что, по ранней версии следствия, позволило участникам группы похитить из бюджета свыше 17 млн рублей в 2010 году и более 27 млн рублей — в 2012 году. Проверялись также обстоятельства, связанные с другими фактами, якобы незаконных возмещений НДС в особо крупных размерах (не менее 23 миллионов рублей) и причастности к этому Олега Тюгаева. Если бы факты были доказаны, то общая сумма ущерба, причиненного государству, может превысить 67 миллионов рублей. Предоставим далее слово подробно изуавшим суть дела коллегам из саратовского издания Бизнес-Вектор
Криминальную основу составили сделки по приобретению двух самолетов Як-42Д, двух авиадвигателей, технической оснастки и ремонтных услуг саратовского авиазавода. Покупателями выступили фирмы «Пилигрим» и «Омега», продавцом – компания «Лизинком». Все это пензенские юрлица, которые попали на авиазавод после того, как в ходе банкротства власть на предприятии перешла в руки СРО АУ «Лига».
За сделки, связанные с самолетами им удалось возместить из бюджета порядка 50 млн рублей НДС. Причем, как «БВ» писал в свое время, активы компании «Пилигрим» стоили всего 73 рубля, однако это не помешало фирме купить два авиадвигателя на 37 млн рублей и самолет за 104 миллиона.
За эти приобретения «Пилигрим» вручил владельцу – фирме «Лизинком» векселя, а потом за эти фантики потребовал еще и возмещение НДС из бюджета на 27 млн рублей. И получил его! Неплохо нажилась и фирма «Омега», тоже прикупившая самолет и кое-что из авионики опять-таки за векселя и возместившая из бюджета более 17 млн рублей.
Остальное – по мелочи, но тоже колоритно: так, компания «Лизинком» возместила НДС почти на 6 млн рублей, купив техоснастку у «дочки» авиазавода ЗАО «Авиатрейдинг». Причем оборудование ЗАО якобы приобрело сначала у фирмы «Техномаркет», заплатив по документам почти 39 млн рублей.
В ходе следствия обнаружился директор «Техномаркета», который в свое время потерял паспорт и даже не ведал, что руководит фирмой, заключающей сделки на десятки миллионов рублей. В общем, концы в воду, но виновным следствие сочло «Авиатрейдинг» и отправило материалы в Москву по месту прописки, хотя барыши упали в карман ООО «Лизинком».
Также следствие выяснило, что замешанные в вексельных схемах «Пилигрим», «Лизинком», «Омега», «Премьер», «ППП5» аффилированы друг другу и их начальство работало либо работает в фирмах депутата гордумы Олега Тюгаева. Но при этом доказать умысел Тюгаева на налоговое преступление не получилось, не по силам оказалось и обнаружить осознанные криминальные намерения у номиналов и главбухов нескольких фирмешек, гонявших векселя туда-сюда.
Что касается самих финансовых суррогатов, то во внутренних расчетах тюгаевский отряд использовал даже не бумажки, а их цветные копии. Этот «мусор в кубе» шел в уплату за самолеты, стоимость каждого из которых была выше 100 миллионов рублей. А саму вексельную «липу» взял на себя один из фигурантов, Олег Монжосов, и очень вовремя отправился в мир иной.
Просто фантастика, но в этих развесистых вексельных кущах ничего криминального не узрели арбитражные суды. Точнее, налоговики и первая инстанция проявили бдительность и с негодованием отказались возмещать реальным НДС бумажные платежки. А вот апелляция с кассацией были иного мнения — те дружно «засилили» покупку самолетов за фантики и пришли к выводу, что вполне можно их монетизировать за счет бюджета.
Так на пути СУ СК возникла преюдиция – вступившие в силу решения окружного арбитражного суда за 2011 и 2012 годы. … Было написано заявление в Генпрокуратуру с призывом дать оценку решениям арбитражей.
Оно улетело на уровень области, а та с преюдицией связываться не стала. Писали налоговикам: оспорьте решения арбитражей по вновь открывшимся обстоятельствам: но у пензенского УФНС обстоятельства и соображения были какие-то свои.
Увидев, что преюдиция несокрушима, взбодрился отряд главбухов и директоров-номиналов. Через своих адвокатов сидельцы СИЗО начали громко требовать прекратить уголовное преследование. Вопреки сложившейся практике, суд в Нижнем Новгороде, где отстаивали свою позицию следователи, принял сторону адвокатов и подозреваемых, а не окружного главка Следственного комитета.
Ну, а раз всевозможные суды установили, что фирмы законно требуют возмещение НДС, то и мошенничества нет, и Тюгаев ни при чем, и горсть бумаги с водяными знаками можно безнаказанно превратить в 50 миллионов рублей, монетизируя фантики за бюджетный счет.
Что за черт? Как же так? А вот так. Дело в том, что в декабре 2011 года «Лизинком» был ликвидирован, а в последнее время единственным учредителем и генеральным директором в нем значился не ТЮгаев, а ТУгаев. Евгений Сергеевич Тугаев – примечательная личность, владелец и учредитель 45 предприятий
Чтобы понять суть интересного бизнеса господина Тугаева стоит привести его допрос в качестве свидетеля следователем по делу о незаконном возмещении НДС ООО «ИПП Энергия».
В настоящий момент по данному преступному эпизоду обвиняют Шматко. На самом деле создал фирму А.А. Машков, а оформлена она была на Тугаева. Хотя последний говорит, что никакого Машкова не знает.
Вопрос следователя: Вы являетесь директором или учредителем каких-либо юридических лиц?
Ответ: Я не могу точно сказать это, поскольку ранее я занимался куплей-продажей юридических лиц. Возможно, был оформлен в каких-то из них директором, я точно не помню.
Вопрос следователя: Вам знакомо название ООО «Инвестиционное промышленное предприятие «Энергия»?
Ответ: Нет, это название мне ни о чем не говорит.
Вопрос следователя: Вы приобретали в 2006 году указанное СОО ИПП «Энергия»?
Ответ: В то время, как я уже говорил, я занимался тем, что приобретал разные юридические лица, о том числе общества с ограниченной ответственностью для последующей перепродажи их в Москву. Дело в том, что цены на пензенском и на столичном рынке отличаются, и в среднем, в Пензе в 2006-2007 году ООО можно было купить за 10 000 рублей, а продать его в Москву примерно за 15 000 – 20 ООО рублей. Поэтому я допускаю, что мог приобрести в то время ООО «ИПП Энергия» для последующей перепродажи в Москву, но точно этого я не помню. У кого я покупал ООО «ИПП Энергия» я не знаю, скорее всего, через каких-то знакомых.
Вопрос следователя: При покупке ООО «ИПП Энергия» Вам передавались долговые обязательства фирмы, ценные бумаги, имущество или оборудование?
Ответ: Нет, это я точно могу утверждать, я приобретал только само юридическое лицо, не имеющее ни имущества, ни тем более долгов, ни оборудования.
Вопрос следователя: Где находятся учредительные документы ООО НПП Энергия», печати и иные документы? ,
Ответ: При продаже юридических лиц в Москву я передавал все покупателю, в том числе печати, учредительные документы, поэтому они могут находится в Москве. Кому я продал ООО «ИПП Энергия» я не помню.
Вопрос следователя: Вы знакомы с Машковым А.А., Машковым К.А., Шматко А.И., Ушаковым А.С.?
Ответ: Нет, с этими людьми я не занком.
Вопрос следователя: Вы занимались предпринимательской деятельностью от лица ООО «ИПП Энергия»?
Ответ: Нет. Максимум, что я мог сделать, это продать его в Москву и все, никакой предпринимательской деятельностью я не занимался.
Вопрос следователя- Вы можете более точно пояснить обстоятельства приобретения и продажи ООО «ИПП Энергия»?
Ответ: Нет, я приобретал несколько юридических лиц, потому не помню подробностей покупки и продажи ООО «ИПП Энергия».
Вопрос следователя: Вы сдавали налоговую отчетность по ООО «ИПП Энергия» в органы налогового контроля Пензы или Москвы?
Ответ: Нет.
Вопрос: следователя: Вам что-либо известно насчет незаконного возмещения НДС из бюджета РФ ООО «ИПП Энергия»?
Ответ: Нет, я слышу об этом в первый раз.
Вот так – купили, продали, и все чистые. А при чем здесь Тюгаев?
А вообще ни при чем.
Полная «отмазка» для власть придержащих
Однако, внезапно, в марте 2015-го дело НДС-ников воскресло Приговор по этом у делу был вынесен в начале 2017 года. Обвиняемые раскаялись и вернули 44 миллиона рублей ущерба.
Правда, добыть текст приговора оказалось делом непростым: на сайте Ленинского районного суда Пензы его не было и появилось лишь после запроса от СМИ – все того же «Бизнес-Вектора». Что же там прятали судейские? Слово снова коллегам.
«Во-первых, на этот раз роль «главзлодея» досталась руководителю «Пилигрима» Олегу Миронову, который все продумал, вдохновил кучу компашек поиграть векселями и привел на скамью подсудимых целый караван главбухов и номинальных директоров. И в их сознании, в отличие от 2014 года, произошел прямо-таки глобальный переворот: на сей раз все они осознавали, замышляли и вынашивали, а после горько каялись, о чем чуть не с гордостью сообщили следствию 2.0.
Во-вторых, в отличие от версии 2014 года, инкарнация дела о фантиках и самолетах пережила радикальный апгрейд: в ней уже не было цветных копий не пойми чего, напротив, на сей раз фигурировали векселя Сбербанка, ВТБ и прочих солидных заведений. В-третьих, среди фигурантов не было даже тени Олега Тюгаева и, что характерно, о преюдиции вообще никто не вспоминал.
Всю тяжесть возврата неправедно возмещенного НДС взвалил на себя Миронов, перечислив без малого 40 миллионов рублей. Вот только кому в конечном итоге? В качестве доказательства в приговоре фигурируют платежные поручения о перечислении денежных средств на счет СУ СК в Управлении федерального казначейства по Пензенской области.
И это само по себе нонсенс, ведь ущерб должен возмещаться потерпевшему, а это уж никак не Следственный комитет! Обычно номер счета для возмещения ущерба по налоговому преступлению дает УФНС, но в данном случае фискальное управление по Пензенской области отозвало свой гражданский иск! Не подавала гражданский иск и облпрокуратура, хотя порой надзор участвует в подобных делах.
А в данном случае фискалы даже и не настаивали на строгом наказании, как отражено в приговоре. В итоге все пятеро обвиняемых отделались небольшими условными сроками и штрафами в 100-150 тысяч рублей. Но опять же: произошло ли реальное возмещение ущерба, ведь платежные поручения отличаются от состоявшихся финансовых проводок».
Коллеги приходят к мысли (не настаивая на ней), что все было затеяно с целью окончательно «отмазать» депутатов, в первую очередь Тюгаева, никак не могущего спокойно вернуться из постылой Италии в свой родной Военный городок в Пензе. А также полностью отвести внимание от высокопоставленных покровителей налоговой ОПГ.
И возникает крамольная мысль – а не для того ли прямиком и кидались деньги господином Мироновым непосредственно в Следственный комитет? Этому дала, этому дала…
Подтверждение тому – заочное дело бизнесмена-эмигранта Шматко, которое по стечению обстоятельств, рассматривает та же самая судья, что и «депутатское» дело – Людмила Журавлева. Именно она осудила в 2016 году за аналогичные схемы скромного фарцовщика ооошками господина Тугаева, выкинув из его дела господина Тюгаева.
При этом и Следственный комитет и другие органы отвечают отказом на заявления самого Шматко с просьбой пересмотреть и его и другие дела, связанные с возмещением НДС. Самому ему для себя, в принципе уже все равно. Свою дальнейшую судьбу и деятельность он с Россией не связывает. Однако, российским властям он предлагает вникнуть в откровенно абсурдные пассажи НДС-ных историй, увидеть не разрозненные эпизоды, а продуманную скоординированную политику удушения бизнеса и высасывания бюджета.
Но увы.
— Я вижу, что никто ни в Пензенской области, ни на уровне России не собирается пересматривать дела по налоговым махинациям. Я утверждал и утверждаю, что в регионе по-прежнему действует налоговая ОПГ, ее покровители и выгодоприобретатели и сегодня держат в своих руках власть, — заявляет Алексей Шматко.
И. по-видимому, он прав.
